Muitos empreendedores na tentativa de expansão dos seus negócios ou na busca por novos investidores, se deparam com muitas dúvidas: se devem ou não realizar tais ações ou se é o momento certo para expandir.
Para prever novos cenários e os seus resultados, e também saber qual o impacto das suas decisões financeiras, é preciso compreender e aplicar a modelagem financeira na sua organização.
A modelagem financeira é uma ferramenta que deve ser utilizada antes de determinadas tomadas de decisões e situações. Ela ajuda a projetar um panorama da situação atual e das premissas dos planos da empresa.
Sabendo que os erros financeiros podem ser fatais para qualquer negócio e é um setor que deve ser uma das maiores prioridades da gestão, é vital saber tudo sobre a Modelagem Financeira.
Neste post, iremos falar tudo aquilo que precisa saber sobre a Modelagem Financeira: o que é, a sua importância, os benefícios e os principais erros da área.
Afinal, o que é a Modelagem Financeira?
A modelagem financeira é um instrumento utilizado para auxiliar na tomada de decisão de novos negócios ou investimentos. Refere-se a um sistema que permite fazer projeções para uma empresa com o objetivo de descobrir se vale a pena investir ou não.
Através de simulações e hipóteses, a ferramenta permite fazer a projeção do futuro da empresa em cenários pré-determinados pelo gestor. Pode ser utilizada também para projeções de fluxo de caixa até para convencer investidores de que o investimento realizado na companhia trará benefícios.
É considerada também uma disciplina da gestão focada em prever o desempenho financeiro de um negócio. A previsão pode ser baseada no desempenho histórico da empresa e em hipóteses sobre o futuro.
Para a modelagem financeira é necessário contar com o auxílio dos relatórios contábeis e financeiros, como Balanço Patrimonial, da DRE e do DFC.
É importante salientar que nesse caso o investimento tem um contexto de algo amplo: pode se tratar de uma empresa, uma carteira de negócios, uma ação, um projeto, uma campanha ou até mesmo um produto específico.
A Modelagem Financeira tem como objetivo principal ser um relatório complementar para se analisar antes de dar um novo passo, seja ele qual for, desde a abertura de uma nova filial ou investimento em um novo produto, por exemplo.
Em resumo, podemos dizer que a modelagem financeira é uma ferramenta de auxílio na tomada de decisão, uma vez que representa ou simula uma situação de investimentos no curto ou longo prazo.
Qual a importância da Modelagem Financeira?
Embora a modelagem financeira não seja um sistema simples, o conhecimento pode ser adquirido sem grandes dificuldades e com isso trará grandes vantagens para o negócio.
O principal benefício de criar e utilizar a modelagem financeira no seu negócio é ter mais dados disponíveis e segurança para o gestor e suas tomadas de decisões.
Sendo assim, a sua essencialidade e importância está baseada principalmente na sua capacidade de visualizar como as decisões operacionais, de investimento e de financiamento interagem e quais impactos terão com os resultados futuros do seu empreendimento.
Pode ser amplamente utilizada pelas organizações para subsidiar processos de planejamento estratégico e orçamentário, fatores que impactam no bom desempenho e resultado de uma organização.
Com auxílio dos principais relatórios financeiros, é possível elaborar modelos financeiros mais avançados como: modelos de fluxo de caixa descontado – FCD, responsável pelo valuation do negócio ou modelos de reestruturação empresarial, que são responsáveis pelas mudanças no modelo de negócio, bem como renegociação de dívidas.
Esses modelos são especialmente importantes quando se está em busca de interagir com o público externo como investidores, acionistas ou bancos.
A Modelagem Financeira é uma ferramenta essencial para uma boa gestão. Para uma boa performance e bons resultados, utilizar ferramentas financeiras é fundamental.
Elas auxiliam o gestor a fazer as melhores escolhas, partindo de um ponto inicial baseado nos dados reais e sem colocar o patrimônio da empresa em risco.
Dentro do processo de decisões, suas principais funções são:
- Mostrar o valor de uma empresa para potenciais investidores ou compradores;
- Melhorar a estrutura e a dinâmica de uma organização;
- Auxiliar a otimizar o gerenciamento de risco nos investimentos;
- Avaliar se o cenário projetado é consistente e sustentável no período de análise;
- Arrecadação de capital e outros recursos para a empresa;
- Comparação de ativos, como ações em bolsa de valores para saber qual poderá ser mais lucrativo;
- Aquisição de negócios ou participação em sociedades;
- Expandir a área de atuação da empresa, seja por uma nova filial, loja ou mesmo atuação no mercado internacional;
- Previsão orçamentária para o ano, semestre ou trimestre;
- Comparação entre empresas de um mesmo setor para saber em qual vale a pena investir o seu dinheiro;
- Analisar o desempenho das ações em detrimento de eventos futuros.
A falta dela pode acarretar em problemas financeiros futuros, devido a tomada de decisões não estratégicas, o que pode levar a empresa a ter prejuízos que podem impactar na sua operação.
Portanto, compreender e aplicar a modelagem financeira pode ser a chave para o crescimento de sua organização.
Quais empresas podem utilizar a ferramenta?
Muitos empreendedores acreditam que a modelagem financeira é destinada apenas para as grandes empresas ou grandes projetos. Principalmente por se tratar de sistema que aparenta ser bastante complexo.
Porém, achar que somente grandes organizações devem fazer uso dela, é um verdadeiro mito. O sonho de qualquer empreendedor é ver seu negócio crescer em grandes proporções. Mas, para isso é necessário usar ferramentas que possibilitem isso.
Já ouviu falar sobre as dores do crescimento?
Todo negócio quando começa a alavancar seu crescimento, percebe diversos problemas estruturais: processos insuficientes ou ineficientes, falta de pessoas, atrasos na entrega, falta de produto e por aí vai… Isso são exemplos de dores causadas pelo crescimento.
As dores dos crescimentos nada mais é que os desafios encontrados para dar conta da alta procura ou alta demanda. O gestor se depara com alguns obstáculos e se faz necessário buscar soluções.
Mesmo os micros e pequenos negócios podem colher os benefícios ao descobrir como criar a modelagem financeira da empresa, inclusive prever as dores do crescimento e já antecipar as soluções ou estar preparados quando ela chegar.
A modelagem pode ser utilizada para projetar suas ações futuras, prevendo as necessidades e soluções para o futuro.
Portanto, todas as empresas estão aptas para utilizá-la como ferramenta estratégica para seu crescimento saudável e sustentável.
Exemplo de Modelagem Financeira
Ao criar a modelagem financeira da empresa, as companhias passam a utilizá-la para diversas finalidades, conforme já citado. Um exemplo clássico de aplicação de modelagem financeira é no lançamento de ações no mercado primário – IPO.
Geralmente é necessário avaliar o negócio antes de abrir o capital na bolsa de valores. O gestor do processo- normalmente um banco de investimento – faz uma modelagem financeira para analisar a abertura do capital da empresa.
Esse modelo pode envolver a análise comparativa da empresa em conjunto com uma previsão sobre quanto os investidores estariam dispostos a pagar pela empresa em questão.
Além disso, também é possível fazer uma projeção do futuro da empresa para atrair investidores e com isso irão analisar os dados da modelagem financeira.
A ferramenta também pode ser utilizada para outras ações da empresa como:
- Definição do valor de uma empresa para investidores ou compradores;
- Melhora da estrutura e organização;
- Gerenciamento de riscos;
- Análise do panorama projetado.
Conclusão
Criar modelos financeiros flexíveis e integrados que permitam construir diferentes cenários de receitas, custos, investimentos, entre outros; e que também permitam analisar a sensibilidade do resultado do negócio a variáveis-chave é essencial em uma economia rodeada de tantas incertezas. Principalmente considerando esse cenário pandêmico que ainda estamos inseridos.
É uma forma de se precaver com segurança e permitir que o negócio esteja preparado para grandes momentos de ascensão ou dificuldades. É exatamente esse o papel do sistema de modelagem: prever!
A modelagem financeira é uma ferramenta poderosa de gestão. Aprenda esse sistema e tenha uma aliada na sua gestão!
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